हेल्थ और लाइफ इंशोरेंस प्रीमियम पर शून्य जीएसटी, सस्ता हो जाएगा बीमा?

नई दिल्ली। जीएसटी परिषद ने बुधवार (3 सितंबर 2025) को व्यक्तिगत स्वास्थ्य और जीवन बीमा प्रीमियम पर 18 प्रतिशत वस्तु एवं सेवा कर हटा दिया। 22 सितंबर, 2025 से, पॉलिसीधारकों को अपने बीमा बिलों में अतिरिक्त जीएसटी घटक नहीं लगेगा। यह घोषणा पॉलिसीधारकों के लिए एक बड़ी जीत की तरह लगती है क्योंकि प्रीमियम बिल तुरंत कम हो जाने चाहिए, है ना? लेकिन इस राहत का दीर्घकालिक परिणाम उतना सीधा नहीं हो सकता है।

हालांकि, यह कदम निस्संदेह बीमा को अधिक किफायती और सुलभ बनाने की दिशा में एक कदम है, ग्राहकों को वास्तविक लाभ कागज़ पर दिखने वाले लाभ से कम हो सकता है, और संभवतः अस्थायी भी।

जैसा कि ओसगन कंसल्टेंट्स टैक्स के सीए मानस चुघ बताते हैं, बीमाकर्ता आज आईटी सिस्टम, कॉल सेंटर, विज्ञापन, कमीशन और किराये जैसी सेवाओं पर जीएसटी का भुगतान करते हैं। वे आमतौर पर इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) के माध्यम से इसकी वसूली करते हैं। अब प्रीमियम को शून्य-रेटेड ब्रैकेट में डाल दिए जाने के कारण बीमाकर्ता अब आईटीसी का दावा नहीं कर सकते। इसका मतलब है कि बीमाकर्ताओं के सभी जीएसटी खर्च उनके लिए प्रत्यक्ष लागत बन जाते हैं।

चुघ बताते हैं, “पहली नज़र में ग्राहकों को बिलों में 18 प्रतिशत की गिरावट दिखनी चाहिए। लेकिन वास्तव में चूंकि बीमा कंपनियां अपनी इनपुट लागत पर अप्राप्य जीएसटी वहन कर रही हैं, इसलिए जो शुद्ध लाभ दिया जा सकता है वह केवल 5 से 6 प्रतिशत के बीच ही हो सकता है।”

उनका यह भी तर्क है कि शून्य जीएसटी के बजाय आईटीसी के साथ कम जीएसटी दर एक अधिक कुशल तरीका हो सकता था। कम दर से ऋण श्रृंखला बरकरार रहती और ग्राहकों को राहत भी मिलती।

प्रीमियमों को धीरे-धीरे पुनर्संयोजित किया जाएगा

ज़्यादा तात्कालिक प्रश्न यह है कि बीमा कंपनियाँ इस बदली हुई लागत संरचना का क्या करेंगी। इंश्योरेंस समाधान की सह-संस्थापक शिल्पा अरोड़ा के अनुसार, इस वर्ष राहत वास्तविक है, लेकिन यह अल्पकालिक हो सकती है।

वह कहती हैं, “हां, इस कदम से आज पॉलिसीधारकों को फ़ायदा हो रहा है, लेकिन बढ़ते दावों और अस्पताल के बढ़े हुए बिलों के साथ भविष्य में प्रीमियम बढ़ना तय है। बीमा कंपनियां धीरे-धीरे अपने नियमों में बदलाव करेंगी। कुछ कंपनियां मार्जिन बनाए रखने के लिए अतिरिक्त लागत का बोझ ग्राहकों पर डाल सकती हैं, जबकि कुछ अन्य प्रतिस्पर्धी बने रहने के लिए इसका कुछ हिस्सा वहन कर सकती हैं।”

अरोड़ा यह भी चेतावनी देती हैं कि जीएसटी के बिना बिल आसान ज़रूर लगता है, लेकिन इसमें छिपी हुई लागतें भी शामिल हो सकती हैं। “अगर बीमा कंपनियां आईटीसी के नुकसान की भरपाई के लिए प्रीमियम बढ़ाती हैं, तो ग्राहक अभी भी भ्रमित हो सकते हैं। पारदर्शिता महत्वपूर्ण होगी।”

उद्योग के दृष्टिकोण से यह सुधार “2047 तक सभी के लिए बीमा” के दीर्घकालिक लक्ष्य के अनुरूप है। एचडीएफसी एर्गो जनरल इंश्योरेंस के कार्यकारी निदेशक और सीएफओ समीर शाह ने इसे “एक स्वागत योग्य कदम” बताया, जो सीधे तौर पर सामर्थ्य और पहुँच को संबोधित करता है। लेकिन उनका यह भी कहना है कि प्रीमियम में कमी की सीमा इस बात पर निर्भर करेगी कि बीमा कंपनियों के लिए आईटीसी का नुकसान कैसा रहता है।

इसी आशावाद को दोहराते हुए लिवलॉन्ग 365 के संस्थापक और सीईओ गौरव दुबे कहते हैं कि यह छूट एक “ऐतिहासिक सुधार” है जो मूल्य बाधाओं को तोड़ सकता है, खासकर टियर-2 और टियर-3 शहरों में पहली बार बीमा खरीदने वालों के लिए। उनका मानना ​​है कि जागरूकता अभियानों के साथ, इस कदम से प्रवेश दर में वृद्धि हो सकती है, जो भारत में अभी भी केवल 4 प्रतिशत है, जबकि वैश्विक औसत 7 प्रतिशत है।

एलायंस इंश्योरेंस ब्रोकर्स के एलिफेंट.इन में व्यवसाय विकास के वरिष्ठ उपाध्यक्ष चेतन वासुदेव कहते हैं, “जीएसटी हटने से भारत में बीमा की पहुंच बढ़ेगी, जहां सुरक्षा का स्तर अंतरराष्ट्रीय मानदंडों की तुलना में ऐतिहासिक रूप से कम रहा है। स्वास्थ्य बीमा को उल्लेखनीय बढ़ावा मिलेगा क्योंकि उपभोक्ता, विशेष रूप से युवा परिवार, अतिरिक्त कर के बोझ के बिना अधिक आसानी से पॉलिसी प्राप्त कर सकेंगे।”

पॉलिसीधारकों के लिए इसका क्या अर्थ है

फिलहाल ग्राहक अपने बिलों में कुछ राहत की उम्मीद कर सकते हैं। संभवतः 18 प्रतिशत के बजाय एकल अंकों में। अगले कुछ वर्षों में जैसे-जैसे बीमा कंपनियां आईटीसी के नुकसान और बढ़ती दावा लागतों के साथ तालमेल बिठाएंगी, प्रीमियमों का पुनर्संतुलन अनिवार्य रूप से होगा। हालांकि, बड़ी बात यह है कि सरकार संकेत दे रही है कि बीमा को एक विवेकाधीन खर्च से ज़्यादा एक ज़रूरत होना चाहिए।

इस लिहाज़ से यह राहत तात्कालिक बचत से कम और भारत में बीमा को व्यापक रूप से अपनाने की दिशा में एक प्रोत्साहन से ज़्यादा है।